לשירותך,תהליך בקשה למשיכת כספים המבטיח קליטה וטיפול מהיר בבקשתך.
מי זכאי/ת להגיש בקשה למשיכת כספים ?
הקריטריונים למשיכת הכספים מהקרן הרגילה
משיכת כספים מקרן ההשתלמות אפשרית בהתאם לתנאים המפורטים בתקנות הקרן , כמפורט :
א. קבלת חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעביד במקרים הבאים:
1. פרישה לגמלאות (לאחר השלמת תקופת חסכון של 6 שנים, או לאחר 3 שנים בהתאם
לחוק גיל פרישה).
2. פטירה (היורשים / הנהנים).
ב. קבלת חלק העובד בתוספת 89% מחלק המעביד, לאחר השלמת תקופת חסכון של 6 שנים, במקרים הבאים :
1. בגיל 55 שנים ומעלה.
2. בגיל 50 שנים או 15 שנות ותק בהוראה ויציאה אחת לפחות לשנת השתלמות מלאה.
3. פיטורין מעבודה.
4. הפסקת עבודה בהוראה.
5. פרישה מעבודה עקב נכות שנגרמה לו עקב עבודתו והמוכרת על ידי המוסד לביטוח לאומי
כנכות המזכה בקצבת נכות.
6. מעבר לעבודה בתפקיד מינהלי , בשירות הציבורי בתחום החינוך או הקשור בחינוך, או
עזיבת ההוראה לשם מילוי תפקיד נבחר ציבור בשכר בשלטון המרכזי או המקומי.
7. לדעת ההנהלה ישנן נסיבות מיוחדות הנובעות ממצב רפואי קשה של העמית ושל בני
משפחתו מדרגה ראשונה או מצבו הכלכלי של העמית.
ג. קבלת חלק העובד בלבד .
(אם העמית אינו עומד בקריטריונים למשיכת כספים המפורטים בסעיפים א ו- ב ).
הקריטריונים למשיכת כספים מקרן מישור
א. בתום 6 שנות חיסכון בקרן , החל ממועד הפקדה ראשונה .
ב. בתום 3 שנות חיסכון בקרן, החל ממועד הפקדה ראשונה וגיל בהתאם לחוק גיל פרישה.
ג. במקרה של פטירה (הנהנים/היורשים).
ד. משיכה לפני תום 6 שנים תחויב במס הכנסה בשיעור של 48% על חלק
המעסיק, רווחי מעסיק ורווחי העובד.
ה. משיכת כספים לצורך השתלמות.
אופן משיכת הכספים מהקרן הרגילה
חדש באתר – עמוד ייעודי אשר באמצעותו ניתן לצרף את בקשת המשיכה ואת המסמכים הנדרשים, לאחר שנסרקו על ידך ולהעבירם אלינו במייל ללא צורך בשליחתם בדואר.
משיכת כספים מקרן ההשתלמות תעשה בכפוף לעמידה בתנאים המפורטים לעיל, ובניכוי דמי ניהול לקרן ההשתלמות כפי שיקבע ע”י הנהלת הקרן מעת לעת ובכפוף לתקנות האוצר.
לצורך משיכת כספים , יש למלא טופס בקשה למשיכת כספים הניתן להורדה מהאתר בקישור הבא
לטופס המשיכה המקורי שימולא וייחתם ע”י העמית/ה, יש לצרף צילום תעודת זהות, שיק מקורי / צילום שיק מבוטל ובמידת הצורך את כל המסמכים הנדרשים לצורך קביעת עמידה בקריטריון למשיכת כספים.
טופס בקשה למשיכת כספים יישלח באמצעות האתר – במייל בקישור הבא: הגשת בקשה למשיכת כספים.
לחילופין ניתן לשלוח את הטפסים למשרדי הבנק הבינ”ל לפי הכתובת – מחלקת קופת גמל–קרנות השתלמות למורים, ת.ד. 8224 תל אביב, 6108102
בקשה לקבלת כספים תשולם תוך 4 ימי עסקים (בהם מתקיים מסחר בבורסה) מהיום בו התקבלה הבקשה בקופה. אם חל מועד המשיכה באחד מ-3 ימי העסקים הראשונים של החודש יידחה מועד המשיכה ליום העסקים הרביעי של אותו חודש.
טופס שלא ימולא כהלכה או שלא יצורפו אליו כל המסמכים הנדרשים יגרום לעיכוב בשחרור הכספים.
למילוי טופס בקשה למשיכת כספים מקרן השתלמות
יש להדפיס את טופס בקשת משיכת הכספים מאתר החברה ולפעול על ההוראות להלן :
יש לשים לב כי הסעיפים הבאים מולאו בטופס משיכת הכספים:
–סימון בראש הטופס של קרן ההשתלמות ממנה מתבצעת משיכת הכספים: קרן השתלמות במסלול הרגיל או מסלול המקוצר מישור
–סעיף א’– פרטי העמית המושך כספים.
–סעיף ב’– פרטי הבקשה – סימון הקריטריון על פיו מבקש העמית למשוך כספים
יש לצרף כל מסמך התומך בפרטי הבקשה למשיכת כספים ( קריטריון בקשת משיכת הכספים )
2. סימון מס’ השנים אשר מבקש העמית למשוך– חשוב מאוד ! – עמית המבקש למשוך את כל כספי החיסכון יש למלא ואילו עמית המעוניין למשוך מחזור חסכון אחד – לסמן בסימון המתאים .
סעיף ג’– פרטי יורש/נהנה בעת פטירה.
סעיף ד’– פרטי חשבון הבנק לזיכוי – למלא בכתב ברור וקריא !
סעיף ה’– הצהרת העמית וחתימתו.
1 . יש להוריד את טופס בקשה למשיכת כספים מהאתר . להורדת הטופס לחץ כאן
2 . יש למלא את הפרטים בטופס כפי שצוין בסעיף הקודם.
3 . יש לשלוח את הטופס בצירוף צילום ת.ז. , צילום המחאה מבוטלת /אישור על ניהול חשבון , אישורים הנדרשים לקריטריון למשיכת הכספים , אישורים מהמעסיקים לתקופה שלפני ספטמבר 1995 ואישור תמריצים אם חסכת במסגרת התמריצים יש לשלוח טופס מקורי. אין לשלוח מסמכים אלו בפקס.
לקבלת כתובת הממונה על התמריצים באזור מגוריך– לחץ כאן
טופס בקשה למשיכת כספים יישלח באמצעות האתר – במייל בקישור הבא: הגשת בקשה למשיכת כספים.
לחילופין ניתן לשלוח את הטפסים למשרדי הבנק הבינ”ל לפי הכתובת – מחלקת קופת גמל–קרנות השתלמות למורים, ת.ד. 8224 תל אביב, 6108102
אופן משיכת הכספים מקרן מישור לצורך השתלמות
עמית רשאי למשוך מכספי החסכון לצורך השתלמות אם חלפו 3 שנים ממועד התשלום הראשון לאותו חשבון.
זכאות למשיכת כספים להשתלמות מקרן ההשתלמות הינה בכפוף לכללי מס הכנסה (זכאות למשיכת סכומים להשתלמות) התשנ”ז 1997, סעיף 2 – “יחיד יהא זכאי למשוך סכומים בפטור ממס מקרן ההשתלמות לצורך השתלמות, עד לסכום הזכאות ובתנאי שההשתלמות נועדה לשמירת רמתו המקצועית בתחום עיסוקו או משלח ידו”.
תקנות מס הכנסה קובעות הגדרות למושגים בסעיף 2, “סכום זכאות” – סכומים שנצברו בחשבונו של העמית בקרן ואינם עולים על סכום ההוצאות בשל ההשתלמות.
למען הסר ספק, זכאות משיכת כספים לצורך השתלמות הינה בכפוף לתקנות מס הכנסה.
למשיכת כספים לצורך השתלמות מקרן מישור על עמית למלא לחץ כאן ולצרף לטופס את המסמכים הבאים :
1. אישור מעסיק ליציאה להשתלמות.
2. תוכנית מפורטת של ההשתלמות בציון מועדים.
3. אמדן משוער של ההוצאות.
עם קבלת בקשת משיכת כספים לצורך השתלמות ובצירוף כל המסמכים הנדרשים תועבר הבקשה לאישור מזכירות הקרן. סכומים אשר יאושרו ע”י מזכירות הקרן ישולמו לעמית ללא ניכוי מס במקור.
מסמכים נדרשים לצורך משיכה בקרן הרגילה
בכל פנייה של עמית/ה בבקשה למשיכת כספים, ישלח הבנק מכתב המפרט את המסמכים הדרושים לשם ביצוע המשיכה וזאת במידה ואינם מצויים בבנק .
אי המצאת המסמכים הרלבנטיים למשיכת כספים תעכב ביצוע משיכת הכספים.
להלן מסמכים הנדרשים לצורך משיכת כספים:
א. טופס בקשה למשיכת כספים מקורי
ב.צילום ת.ז
ג.צילום המחאה מבוטלת
ד.מסמכים לקריטריון המשיכה
ה.אישור הממונה על התמריצים- מורים החוסכים במסגרת התמריצים נדרשים להמציא אישור מהממונה על התמריצים המאשר את זקיפת שנות החיסכון לזכותם.
ו.אישורי העסקה לעמית שחסך בקרן באמצעות הוראת קבע בתקופה שלפני ספטמבר 1995.
ז.במידה וצריך, תצהיר עמית לתמיכה בבקשה עקב נסיבות מיוחדות הנובעות ממצב רפואי של העמית או בני משפחתו. להורדת הטופס לחץ כאן
א. קבלת חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעביד :
– פרישה לגמלאות בהתאם לחוק גיל הפרישה
– פרישה מוקדמת לגמלאות- לצרף אישור פרישה לגמלאות בציון תאריך הפרישה
– במקרה פטירה חו”ח – על הנהנים/ יורשים לצרף- תעודת פטירה, צו ירושה (אישור מקורי או צילום נאמן
למקור) וצילום ת.ז של כל נהנה
ב. קבלת חלק העובד בתוספת 89% מחלק המעביד, לאחר השלמת תקופת חסכון של 6 שנים :
– גיל 55 – לצרף צילום תעודת זהות.
– גיל 50 או 15 שנות ותק בהוראה ויציאה לשנת השתלמות: לצרף צילום תעודת זהות או צילום תלוש
שכר אחרון ואסמכתא באשר ליציאה לשנת שבתון בעבר.
– פיטורין- לצרף העתק מכתב הפיטורין עם ציון תאריך הפיטורין או אסמכתא על קבלת פיצויי פיטורין.
– הפסקת עבודה בהוראה – לצרף מכתב ממעסיק בעניין הפסקת עבודה בהוראה.
– פרישה מעבודה עקב נכות שנגרמה עקב העבודה והמוכרת ע”י המוסד לביטוח לאומי ומזכה
בקצבת נכות – לצרף תעודת נכות של המוסד לביטוח לאומי.
– מעבר לעבודה בתפקיד מינהלי בשירות הציבורי בתחום החינוך או הקשור בחינוך/ עזיבת ההוראה
לשם מילוי תפקיד נבחר ציבור בשכר בשלטון המרכזי או המקומי- לצרף אישור המעבר לתפקיד
זה בציון תאריך המעבר.
– נסיבות מיוחדות: מצב בריאותי חמור- לצרף מסמכים ואישורים המעידים על כך.
במקרה זה חשוב לציין כי רק לאחר המצאת כל המסמכים הדרושים לדעת הנהלת
הקרנות ,מועברת בקשת העמית לועדת חריגים ורק לאחר אישור הנהלת הקרנות ניתן יהיה למשוך
כספים עפ”י קריטריון זה.
ג. קבלת חלק העובד בלבד .
– לצרף הצהרת העמית כי ידוע לו שיקבל חלק עובד בלבד מאחר ולא עומד בקריטריונים למשיכת כספים.
משיכת כספים ( מצב כלכלי או רפואי ) - קרן השתלמות למורים
משיכת כספים מחשבון של עמית שנפטר עם יתרה נמוכה.
המוטב יפנה לקרן ההשתלמות בצירוף תעודת פטירה מקורית או העתק “נאמן למקור “.
הקרן תבדוק את מינוי המוטבים שבוצע ע”י העמית בעת הצטרפותו לקרן או בהודעה במהלך חברותו בקרן.
הקרן תשלח מכתבים למוטבים בדבר זכאותם לכספי הנפטר בו יתבקשו למלא טופס משיכת הכספים .
ניתן להוריד טופס משיכת הכספים בלשונית “הורדת טפסים” (כל מוטב ימלא טופס נפרד).
במידה והמוטב קטין יחתמו הוריו בצירוף ת”ז בה הוא רשום או אפוטרופוס ע”פ צו מינוי מקורי או מאושר “נאמן למקור” שיצורף לבקשת המשיכה .
בהיעדר מינוי מוטבים יש לצרף צו ירושה או צוואה וצו קיום צוואה (מקור או מאושר “נאמן למקור” ).
“במידה ואין בידי הקרן הוראה מהעמית למינוי מוטבים , ואין צו ירושה , צוואה וצו קיום צוואה ,הכספים ניתנים למשיכה בתנאים האלה :
1. יתרת הכספים בחשבון הנפטר אינה עולה על 8000 ₪ בעת הגשת הבקשה . הסכום יעודכן מידי שנה ב-1 בינואר.
2. עברו לפחות 3 שנים מיום פטירת העמית .
3. המבקשים למשוך הם בן זוגו , הורהו או ילדו של העמית .
4. הצהרה כי המבקשים למשוך הם ככל הידוע למבקשים , יורשים לפי דין של העמית .
5. התחייבות לשיפוי הקרן במידה והיא תחויב לשלם לאחר את הכספים או חלקם.
על כל מבקש לחתום על כתב שיפוי ולמלא טופס משיכה
על כל מבקש לחתום על כתב שיפוי, למלא טופס משיכה ולשלוח אותו באמצעות האתר – במייל בקישור הבא: הגשת בקשה למשיכת כספים.
לחילופין ניתן לשלוח את הטפסים למשרדי הבנק הבינ”ל לפי הכתובת – מחלקת קופת גמל–קרנות השתלמות למורים, ת.ד. 8224 תל אביב, 6108102
משיכת כספים שלא כדין
משיכת כספים לפני תום 6 שנות חיסכון תחוייב במס עפ”י תקנות מס הכנסה בשיעור של 48% מרווחי העובד, קרן המעסיק ורווחי המעסיק.
עמית/ה אשר זכאי/ת לפטור מתשלום מס הכנסה , ימציא “אישור פטור מניכוי מס הכנסה” מפקיד השומה, לתיק ניכויים של הקרן אותה הוא פודה.
הרפורמה במס
בתיקון 132 לפקודת מס הכנסה (“הרפורמה”) נקבעו כללים חדשים בקשר למשיכת כספים מקופות גמל. במסגרת התיקון נקבע כי רווחים ריאלים (מעל האינפלציה) הנצברים על הפקדות חדשות (העולות על סכומים מסויימים) החל מ-1.1.2003 ועד 31.12.05 יחויבו במס בשיעור 15% בעת משיכתם, והחל מה-1.1.2006 יחויבו במס בשיעור 20% בעת משיכתם, החל מ- 1.1.2012 יחויבו במס בשיעור 25% בעת משיכתם.
היתרה הצבורה עד ל- 31.12.02 והרווחים שיצברו בגינה בעתיד יהיו פטורים ממס ויחולו עליהם תנאי המשיכה שהיו נהוגים עד ל- 31.12.02 .
תקרת ההפקדה המוטבת בקרן השתלמות היא :
במסלול המקוצר – “מישור”:
– לגבי מעביד – סכום חודשי ששילם מעביד עבור עובד שאינו עולה על 1,178.4 ₪ (7.5% ממשכורת של
15,712 ₪).
– לגבי עובד – סכום חודשי שאינו עולה על 392.8 ₪ (2.5% ממשכורת של 15,712 ₪).
בקרן הרגילה:
– לגבי מעביד – סכום חודשי ששילם מעביד עבור עובד שאינו עולה על 1319.8 ₪ (8.4% ממשכורת של
15,712 ₪).
– לגבי עובד – סכום חודשי שאינו עולה על 659.9 ₪ (4.2% ממשכורת של 15,712 ₪).
האמור לעיל הינו תקציר בלבד ומובהר בזאת כי בכל מקרה הקופה תפעל על פי הוראות הדין החל עליה.
הליך בדיקת הזכאות של המוטב לכספי הנפטר
מוטב יפנה לקרן ההשתלמות בצירוף תעודת פטירה מקורית או העתק “נאמן למקור “.
הקרן תבדוק את מינוי המוטבים שבוצע ע”י העמית בעת הצטרפותו לקרן או בהודעה במהלך חברותו בקרן.
הקרן תשלח מכתבים למוטבים בדבר זכאותם לכספי הנפטר בו יתבקשו למלא טופס משיכת הכספים .
ניתן להוריד טופס משיכת הכספים בלשונית “משיכת כספים” (כל מוטב ימלא טופס נפרד).
במידה והמוטב קטין יחתמו הוריו בצירוף ת”ז בה הוא רשום או אפוטרופוס ע”פ צו מינוי מקורי או מאושר “נאמן למקור” שיצורף לבקשת המשיכה .
בהיעדר מינוי מוטבים יש לצרף צו ירושה או צוואה וצו קיום צוואה (מקור או מאושר “נאמן למקור” ).
טופס בקשה למשיכת כספים יישלח באמצעות האתר – במייל בקישור הבא: הגשת בקשה למשיכת כספים.
לחילופין ניתן לשלוח את הטפסים למשרדי הבנק הבינ”ל לפי הכתובת – מחלקת קופת גמל-קרנות השתלמות למורים, ת.ד. 8224 תל אביב, 6108102
השלמת מסמכים לבקשת משיכה שנדחתה
לצורך שליחת מסמכי השלמה הנחוצים לביצוע התשלום, יש ללחוץ על הקישור הבא. נא הקפד/י לפעול על פי ההנחיות המוצגות בדף זה.
